Wszyscy mówią o ISK. Prawie nikt nie wyjaśnia, dlaczego istnieje.
Prawdopodobnie widziałeś te listy wszędzie – w banku, w Avanzie, w każdym artykule o oszczędzaniu, na jaki się natknąłeś. Ale co tak naprawdę otwierasz, klikając ”Otwórz ISK”?
Rozwiążmy to. Bez kłopotów.
Krótko mówiąc
ISK to skrót od Investment Savings Account (Rachunek Oszczędnościowo-Inwestycyjny). To nie fundusz ani akcje – to wydmuszka, w której przechowujesz swoje oszczędności. W jej wnętrzu możesz posiadać akcje, fundusze, ETF-y.
Różnica w porównaniu ze zwykłym kontem powierniczym nie polega na tym, co zdecydujesz się posiadać, ale na sposobie opodatkowania.
Jak działa podatek
Na zwykłym koncie akcji i funduszy inwestycyjnych płacisz 30% podatku – ale dopiero w dniu sprzedaży z zyskiem. Jeśli nie sprzedasz, nie płacisz nic. Brzmi prosto. Problem polega na tym, że wiele osób nigdy nie sprzedaje na czas lub zapomina o prawidłowym złożeniu zeznania podatkowego.
W przypadku ISK działa to inaczej. Płacisz roczny podatek liniowy, niezależnie od tego, czy cokolwiek sprzedałeś, czy nie. Podatek jest naliczany od całej wartości konta na początku roku, powiększonej o depozyty w ciągu roku, pomnożonej przez stopę procentową pożyczki rządowej powiększoną o procent ustalany co roku przez rząd.
Brzmi to bardziej skomplikowanie, niż jest w rzeczywistości. W praktyce zazwyczaj wynosi jeden lub kilka procent wartości konta rocznie – znacznie mniej niż 30 procent zysku z jednego konta.
Dlaczego istnieje
Wprowadzono ISK, aby ułatwić oszczędzanie. Koniec z księgowaniem każdego zakupu i sprzedaży, koniec z formularzem K4 z setką linijek. Przelewy między akcjami i funduszami w ramach konta są całkowicie wolne od podatku – podatek nadal jest naliczany automatycznie raz w roku.
Dlatego tak wiele osób wybiera tę opcję jako domyślną przy oszczędzaniu długoterminowym.
Kiedy NIE jest najlepiej
ISK nie zawsze jest właściwym wyborem. Jeśli w danym roku odnotowujesz bardzo niską stopę zwrotu lub oszczędzasz w aktywach, które nie generują dywidend ani nie przynoszą wzrostu wartości, standardowy podatek może być w rzeczywistości droższy niż 30% od rzeczywistego zysku. To rzadkość, ale istnieje.
A ISK nie nadaje się do wszystkiego. Niektórych funduszy, niektórych zagranicznych papierów wartościowych, nie da się trzymać w szwedzkich ISK.
Prosta zasada
Jeśli chcesz oszczędzać długoterminowo w akcjach i funduszach, z zamiarem pomnażania kapitału przez kilka lat – ISK jest w większości przypadków najłatwiejszym i najkorzystniejszym wyborem. Unikasz kłopotów. Podatek załatwia się sam w tle.
Jeśli chcesz sprawdzić, ile tak naprawdę mogą wynieść regularne oszczędności w dłuższej perspektywie, na dole wtorkowej strony znajdziesz kalkulator.
Zbudowanie solidnych fundamentów to nie tylko wybór konta. Chodzi o posiadanie systemu, któremu naprawdę ufasz — czegoś, co działa w tle, tak jak ISK w przypadku podatków.
Mam na to swój własny, mały rytuał. Każdego wtorkowego poranka piję herbatę z kubka Trade Tuesday, poświęcając pięć minut na konto, zanim zacznie się reszta dnia. To prosty nawyk, który przypomina mi o moich własnych celach.
Kubek Trade Tuesday jest dostępny w trzech rozmiarach, jeśli chcesz mieć własne przypomnienie, żeby zarezerwować sobie kilka minut w każdy wtorek. Wybierz tutaj swój własny kubek na wtorek
Witamy w Trade Tuesday.
Mario, ja też proszę o wsparcie.